Очередность удовлетворения требований при недостаточности имущества должника
Очередность удовлетворения требований при недостаточности имущества должника
Если имущества и денег должника недостаточно для погашения всех долгов, требования кредиторов не удовлетворяются по принципу «кто первым обратился, тот первым получил деньги». Законодательство Республики Казахстан устанавливает специальную очередность. Сначала погашаются требования, которым закон предоставляет приоритет, и только после полного расчета с предыдущей очередью деньги могут направляться кредиторам следующей очереди.
При этом необходимо различать несколько правовых ситуаций: обычное исполнительное производство, судебное банкротство гражданина, банкротство индивидуального предпринимателя или юридического лица, а также добровольную ликвидацию организации. В каждой процедуре действует собственный порядок расчетов. Механическое применение очередности из одного закона к другой процедуре может привести к неправильному распределению денег и нарушению прав кредиторов.
Я, Жумабеков Сергей Иватуллович, адвокат в Алматы с 20-летним стажем юридической практики, бывший сотрудник органов прокуратуры. В этой статье я объясню, как в Казахстане распределяются деньги при недостаточности имущества должника, какое значение имеет категория требования, как защищаться кредитору и что делать должнику, если взыскателей несколько.
Когда судебный исполнитель неправильно определил очередь, не учел исполнительный документ, перечислил деньги другому взыскателю или не принимает меры по поиску имущества, лучше не ограничиваться устными обращениями. Можно написать мне в WhatsApp или позвонить. Я изучу постановления, исполнительные документы и движение взысканных сумм, после чего объясню возможный порядок действий.
Что означает недостаточность имущества должника
На практике недостаточность имущества означает, что стоимость обнаруженных денег, доходов и имущества должника меньше общей суммы предъявленных к нему требований.
Например, у должника может быть пять исполнительных производств на общую сумму 30 миллионов тенге, но после ареста счетов и реализации имущества удается взыскать только 8 миллионов тенге. В такой ситуации судебный исполнитель обязан определить, какие требования относятся к приоритетным категориям и как распределить поступившие деньги.
Важно понимать: в исполнительном производстве закон говорит прежде всего о недостаточности взысканной суммы. Сам факт наличия у должника долгов еще не означает, что деньги немедленно распределяются между всеми кредиторами. Сначала судебный исполнитель должен выявить активы, обратить на них взыскание, реализовать имущество либо получить деньги из иных источников. Очередность применяется к сумме, которая фактически взыскана и подлежит распределению.
Кому полезна эта статья
Разъяснение будет полезно:
- Кредитору, который уже получил решение суда, но не может добиться полного взыскания долга.
- Взыскателю, обнаружившему, что у должника имеются другие исполнительные производства.
- Работнику, которому не выплачена заработная плата.
- Получателю алиментов при наличии у плательщика нескольких долгов.
- Банку или иному залоговому кредитору.
- Компании, взыскивающей задолженность по договору займа, поставки, аренды, подряда или оказания услуг.
- Должнику, у которого одновременно исполняется несколько исполнительных документов.
- Кредитору юридического лица, находящегося в стадии ликвидации, реабилитации или банкротства.
- Гражданину, участвующему в процедуре судебного банкротства.
Очередность в исполнительном производстве
В обычном исполнительном производстве требования взыскателей распределяются по пяти очередям.
Первая очередь
В первую очередь удовлетворяются:
требования о взыскании алиментов;
требования о возмещении вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья;
требования о возмещении вреда в связи со смертью кормильца;
требования работников, вытекающие из трудовых правоотношений.
Это социально значимые требования. Они имеют преимущество перед банковскими кредитами, коммерческими долгами, налоговыми обязательствами и большинством других взысканий.
Если в отношении одного должника имеются исполнительные документы о взыскании алиментов, заработной платы и обычного договорного долга, поступившие деньги сначала направляются на алименты и требования работников. Кредитор по договору займа сможет получить деньги только после погашения требований первой очереди.
Вторая очередь
Во вторую очередь удовлетворяются:
требования о выплате вознаграждения авторам за использование произведений;
требования о выплате вознаграждения авторам изобретений, полезных моделей и промышленных образцов, на которые выданы патенты;
требования граждан о возмещении ущерба, причиненного их имуществу уголовным или административным правонарушением.
Необходимо обращать внимание на статус взыскателя и основание возникновения ущерба. Требование гражданина о возмещении имущественного вреда, причиненного правонарушением, и обычное требование компании по неоплаченному договору относятся к разным очередям.
Третья очередь
В третью очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом.
В состав обеспеченного требования могут входить:
основная сумма задолженности;
вознаграждение;
убытки, связанные с просрочкой исполнения;
неустойка;
необходимые расходы по содержанию заложенного имущества;
расходы залогодержателя, связанные со взысканием.
Наличие залога имеет существенное значение, однако залоговый кредитор не всегда получает абсолютный приоритет перед всеми взыскателями. Права залогодержателя необходимо оценивать с учетом предмета залога, момента возникновения залога, регистрации обременения, содержания договора, наличия исполнительных документов более высокой очереди и конкретного способа реализации имущества.
Четвертая очередь
В четвертую очередь удовлетворяются:
требования по налогам и другим обязательным платежам в бюджет;
требования юридических лиц о возмещении ущерба, причиненного уголовным или административным правонарушением;
требования о взыскании активов в предусмотренных законом случаях.
Различие между гражданином и юридическим лицом, которому причинен имущественный ущерб правонарушением, влияет на очередность. Требования граждан по таким основаниям относятся ко второй очереди, а соответствующие требования юридических лиц — к четвертой.
Пятая очередь
В пятую очередь удовлетворяются все остальные требования.
Обычно сюда относятся:
долги по договорам займа;
задолженность по распискам;
неоплата поставленного товара;
долги по аренде;
задолженность по договорам подряда;
неоплаченные услуги;
регрессные требования;
обычные требования банков, не обеспеченные залогом;
иные гражданско-правовые обязательства, не отнесенные законом к предыдущим очередям.
На практике именно в пятой очереди находится значительное количество коммерческих и частных взыскателей. Поэтому наличие решения суда еще не означает, что кредитор быстро получит деньги. Итог зависит от состава имущества должника, количества взыскателей и размера требований более высокой очереди.
Как распределяются деньги между кредиторами одной очереди
Если взысканной суммы недостаточно для полного удовлетворения требований одной очереди, деньги распределяются пропорционально суммам, причитающимся каждому взыскателю.
Рассмотрим пример.
У должника имеются требования одной очереди:
перед первым кредитором — 6 миллионов тенге;
перед вторым кредитором — 3 миллиона тенге;
перед третьим кредитором — 1 миллион тенге.
Общая задолженность составляет 10 миллионов тенге. Судебному исполнителю удалось взыскать 5 миллионов тенге.
В таком случае деньги не должны полностью перечисляться первому кредитору только потому, что он раньше обратился к судебному исполнителю. При пропорциональном распределении первый кредитор получит 3 миллиона тенге, второй — 1,5 миллиона тенге, третий — 500 тысяч тенге.
Оставшиеся части задолженности сохраняются и продолжают взыскиваться, если для прекращения обязательств нет специальных оснований.
Что удерживается до расчетов со взыскателями
Не вся сумма, полученная от должника, обязательно направляется кредиторам.
В зависимости от того, кто ведет исполнительное производство, до распределения денег могут погашаться:
штрафы, наложенные на должника в процессе исполнения;
расходы по совершению исполнительных действий;
оплата деятельности частного судебного исполнителя.
Только оставшаяся после предусмотренных законом удержаний сумма поступает на удовлетворение требований взыскателей.
Это часто становится причиной разногласий. Взыскатель видит, что имущество продано за определенную сумму, но получает меньше ожидаемого. В такой ситуации необходимо запросить расчет распределения денег, сведения о понесенных расходах, постановление об утверждении оплаты деятельности частного судебного исполнителя и документы, подтверждающие движение денег.
Очередность взыскания и очередность продажи имущества — не одно и то же
Следует различать:
очередность удовлетворения требований взыскателей;
очередность обращения взыскания на имущество;
очередность реализации отдельных видов имущества.
При взыскании с физического лица первоначально обычно реализуется имущество, не относящееся к предметам первой необходимости, затем транспорт и недвижимость, не являющаяся жилищем, и только после этого может рассматриваться вопрос о жилище.
При взыскании с юридического лица первоначально обращается взыскание на имущество, непосредственно не участвующее в производстве, затем на соответствующее недвижимое имущество и далее — на производственные активы.
Однако порядок продажи имущества не определяет, какой кредитор получит деньги первым. После реализации актива вырученная сумма распределяется с учетом установленной законом очередности требований.
Пошаговый порядок действий кредитора
Шаг 1. Получить исполнительный документ
Для принудительного взыскания обычно требуется исполнительный лист, судебный приказ, исполнительная надпись нотариуса либо другой документ, признаваемый законом исполнительным.
Само решение суда без надлежащего исполнительного документа не всегда позволяет начать принудительное исполнение.
Шаг 2. Предъявить документ к исполнению
Нельзя рассчитывать, что судебный исполнитель автоматически узнает о требовании кредитора. Исполнительный документ необходимо своевременно предъявить к исполнению с заявлением и необходимыми приложениями.
Шаг 3. Проверить наличие других производств
После возбуждения производства нужно выяснить, имеются ли в отношении должника другие исполнительные документы. Это влияет на перспективы взыскания, возможное присоединение производств и распределение поступающих денег.
Шаг 4. Определить правильную очередь
Очередь зависит не от названия документа, а от правовой природы требования.
Например, взыскание денег по гражданскому иску в уголовном деле само по себе еще не дает полного ответа. Необходимо определить, кому причинен ущерб, какой именно ущерб взыскан и на каком основании возникло требование.
Шаг 5. Добиваться поиска имущества
Следует проверить:
банковские счета должника;
официальные доходы;
недвижимость;
транспортные средства;
доли в компаниях;
ценные бумаги;
дебиторскую задолженность;
имущество, находящееся у третьих лиц;
зарегистрированные обременения;
сделки по отчуждению имущества.
Очередность не заменяет обязанность судебного исполнителя принимать предусмотренные законом меры по исполнению документа.
Шаг 6. Контролировать оценку и реализацию имущества
Заниженная оценка, затягивание торгов или несоблюдение процедуры реализации могут уменьшить сумму, которая будет распределена между взыскателями.
Шаг 7. Запросить расчет распределения
Кредитор вправе выяснять:
какая сумма взыскана;
из какого источника она поступила;
какие расходы удержаны;
какие взыскатели включены в распределение;
к какой очереди отнесено каждое требование;
как рассчитана пропорция.
Шаг 8. Обжаловать нарушения
При неправильном определении очереди, незаконном перечислении денег, бездействии или отказе предоставить информацию действия и постановления судебного исполнителя могут быть обжалованы в установленном порядке.
Очередность при банкротстве гражданина
Если в отношении гражданина применяется процедура судебного банкротства, обычная очередность исполнительного производства не используется. Требования удовлетворяются финансовым управляющим из имущественной массы должника по специальным правилам.
Текущие расходы оплачиваются вне очереди.
Далее требования распределяются следующим образом:
первая очередь — возмещение вреда жизни или здоровью и алименты;
вторая очередь — налоговая задолженность, таможенные платежи и другие обязательные платежи в бюджет;
третья очередь — требования остальных кредиторов по гражданско-правовым и иным обязательствам, а также отдельные требования, прямо предусмотренные законом;
четвертая очередь — убытки, штрафы, пени и иные неустойки;
пятая очередь — отдельные поздно заявленные требования и требования кредиторов, не исполнивших установленные законом обязанности.
При недостаточности имущественной массы требования кредиторов одной очереди удовлетворяются пропорционально размерам требований, включенных в реестр.
Начало процедуры судебного банкротства принципиально меняет порядок взыскания. Индивидуальные исполнительные действия приостанавливаются, а требования должны предъявляться в рамках процедуры банкротства. Поэтому кредитору важно своевременно заявить требование финансовому управляющему и проверить его включение в реестр.
Очередность при банкротстве юридического лица или индивидуального предпринимателя
При банкротстве юридического лица или индивидуального предпринимателя административные и судебные расходы, связанные с процедурой, покрываются вне очереди.
После этого применяется специальная очередность.
Первая очередь включает требования о возмещении вреда жизни или здоровью, алименты, определенные требования работников, связанные с оплатой труда и компенсациями, соответствующие социальные платежи, а также отдельные авторские вознаграждения.
Во вторую очередь входят предусмотренные законом требования залоговых кредиторов и некоторые специальные обязательства, возникшие в ходе процедуры.
В третью очередь погашаются налоговая и таможенная задолженность.
В четвертую очередь производятся расчеты по обычным гражданско-правовым и иным обязательствам.
В пятую очередь удовлетворяются требования по убыткам, неустойкам, штрафам и пене, а также отдельные части трудовых требований.
В шестую очередь включаются требования, заявленные с пропуском установленного срока, за исключением некоторых социально значимых требований.
Для коммерческого кредитора это означает, что недостаточно получить решение суда. При возбуждении дела о банкротстве необходимо своевременно заявить требование, подтвердить размер задолженности и добиться правильного включения в реестр. Пропуск срока может существенно ухудшить положение кредитора.
Очередность при ликвидации юридического лица
При добровольной или принудительной ликвидации юридического лица вне процедуры банкротства применяется очередность, установленная гражданским законодательством.
Требования каждой очереди удовлетворяются только после полного расчета с предыдущей очередью. Если имущества недостаточно для требований одной очереди, оно распределяется пропорционально.
Если стоимость имущества ликвидируемой организации недостаточна для удовлетворения всех требований кредиторов, возникает вопрос о применении процедуры банкротства. Простое завершение ликвидации при наличии непогашенных долгов может нарушать права кредиторов.
Кредитору необходимо следить за публикацией сведений о ликвидации, своевременно заявлять требования ликвидационной комиссии и проверять их отражение в промежуточном ликвидационном балансе.
Какие документы необходимо проверить
Точный перечень зависит от процедуры, но обычно требуется изучить:
решение суда или иной акт, на основании которого возникло требование;
исполнительный лист, судебный приказ или исполнительную надпись;
постановление о возбуждении исполнительного производства;
постановления об аресте денег и имущества;
ответы банков и регистрирующих органов;
отчет об оценке имущества;
документы о проведении торгов;
договор залога и сведения о регистрации обременения;
постановление о распределении взысканной суммы;
расчет оплаты деятельности частного судебного исполнителя;
документы о расходах по исполнению;
сведения о других исполнительных производствах;
реестр требований кредиторов;
решение о применении процедуры банкротства;
уведомления финансового или банкротного управляющего;
промежуточный ликвидационный баланс;
переписку с судебным исполнителем, управляющим или ликвидационной комиссией.
Одного исполнительного листа нередко недостаточно для полноценной оценки ситуации. Необходимо видеть, какие активы обнаружены, какие взыскатели участвуют в распределении и какие суммы фактически поступили.
Сроки и почему нельзя затягивать
В делах о распределении имущества имеют значение разные сроки:
срок предъявления исполнительного документа;
срок заявления требования в процедуре банкротства;
срок предъявления требования ликвидационной комиссии;
срок обжалования постановления или действия судебного исполнителя;
срок подачи возражений на реестр требований кредиторов;
срок оспаривания оценки, торгов или плана продажи имущества.
Эти сроки исчисляются по-разному и зависят от вида процедуры, даты получения документа, публикации сведений и момента, когда лицо узнало о нарушении.
Особенно опасно затягивать при банкротстве. Поздно заявленное требование может попасть в последнюю очередь. При обычном исполнительном производстве промедление может привести к тому, что имущество будет реализовано, деньги распределены, а оспаривание потребует дополнительных процессуальных действий.
Когда можно действовать самостоятельно
Самостоятельные действия возможны, если:
категория требования очевидна;
имеется один исполнительный документ;
должник не скрывает имущество;
других взыскателей нет;
судебный исполнитель предоставляет документы и совершает необходимые действия;
сумма распределена понятно и соответствует установленной очередности.
Юридическая помощь особенно важна, если:
у должника несколько кредиторов;
имеется залоговое имущество;
возник спор об очередности;
часть кредиторов связана с должником;
имущество было отчуждено перед взысканием;
начата ликвидация или процедура банкротства;
требование не включено в реестр;
судебный исполнитель не предоставляет расчет;
деньги перечислены другому взыскателю;
оценка имущества вызывает сомнения;
торги проведены с нарушениями;
необходимо оспаривать сделки должника;
требуется обжалование действий или бездействия судебного исполнителя.
Частые ошибки кредиторов
- Полагать, что более ранняя подача исполнительного документа всегда дает преимущество.
- Не проверять наличие других взыскателей.
- Неправильно определять очередь своего требования.
- Не заявлять требование после начала процедуры банкротства.
- Пропускать срок включения в реестр кредиторов.
- Не контролировать оценку и реализацию имущества.
- Соглашаться с устным объяснением судебного исполнителя без получения постановлений и расчетов.
- Не проверять размер удержанных расходов и оплаты частного судебного исполнителя.
- Не оспаривать подозрительное отчуждение имущества должником.
- Обращаться за юридической помощью после окончательного распределения денег.
Какие риски возникают при недостаточности имущества
Главный риск кредитора — получить только часть присужденной суммы либо не получить денег вообще.
Дополнительно возможны:
продажа активов по заниженной стоимости;
сокрытие имущества должником;
фиктивные долги перед связанными лицами;
искусственное создание залога;
неправильное включение требований в очередь;
необоснованное удержание расходов;
пропуск срока предъявления требования;
признание требования поздно заявленным;
утрата возможности своевременно оспорить сделку;
прекращение отдельных обязательств после завершения процедуры банкротства;
затягивание исполнительного производства.
Если сумма долга значительна, лучше оценивать перспективы взыскания до подачи иска или одновременно с судебным разбирательством. Иногда обеспечительные меры и своевременный поиск активов имеют большее практическое значение, чем последующее получение решения суда.
Практические примеры
Пример 1. Алименты и банковский долг
У гражданина имеется задолженность по алиментам и кредиту. После удержания расходов поступившей суммы недостаточно для погашения обоих требований. В первую очередь деньги направляются на алименты. Банк получает удовлетворение только после погашения требования более высокой очереди.
Пример 2. Несколько коммерческих кредиторов
Три компании взыскали с должника долги по договорам поставки. Все требования относятся к одной очереди. Если взысканной суммы недостаточно, она распределяется пропорционально, а не полностью в пользу компании, первой получившей решение суда.
Пример 3. Залог и задолженность перед работниками
Компания имеет заложенное имущество и одновременно задолженность по заработной плате. Перед распределением денег необходимо определить правовой режим имущества, очередность требований и специальные права залогодержателя. Простое перечисление всей выручки банку без анализа требований работников может оказаться незаконным.
Пример 4. Позднее заявление при банкротстве
Кредитор получил решение суда, но после начала банкротства продолжал обращаться только к судебному исполнителю и не заявил требование управляющему. В результате возник риск включения требования в более позднюю очередь. Решение суда подтверждает долг, но не заменяет соблюдение порядка предъявления требований в процедуре банкротства.
Что делать должнику
Должник также вправе контролировать законность распределения денег.
Следует:
получить сведения обо всех возбужденных производствах;
проверить размер основной задолженности, неустойки и расходов;
сообщить судебному исполнителю о доходах и имуществе;
не совершать фиктивных сделок и не скрывать активы;
проверить оценку арестованного имущества;
запросить расчет распределения денег;
проверить размер оплаты деятельности частного судебного исполнителя;
при объективной неплатежеспособности оценить возможность восстановления платежеспособности или банкротства;
обжаловать незаконные постановления и несоразмерные меры.
Сокрытие имущества, фиктивное отчуждение активов и создание искусственной задолженности могут повлечь дополнительные правовые последствия. Законная защита должника должна строиться на проверке размера долга, соблюдении процедуры, соразмерности мер и использовании предусмотренных законом способов урегулирования задолженности.
Как я помогаю в таких делах
При обращении по вопросу очередности удовлетворения требований я:
- Анализирую исполнительные документы и основания возникновения долга.
- Определяю, к какой очереди относится каждое требование.
- Проверяю наличие других исполнительных производств.
- Изучаю постановления судебного исполнителя и движение взысканных сумм.
- Проверяю расчет расходов и оплаты деятельности частного судебного исполнителя.
- Анализирую договоры залога и зарегистрированные обременения.
- Проверяю законность оценки, торгов и передачи имущества взыскателю.
- Готовлю заявления, ходатайства, жалобы и административные иски.
- Помогаю заявить требование в процедуре банкротства или ликвидации.
- Представляю интересы кредитора или должника в суде и перед судебным исполнителем.
- Оцениваю возможность оспаривания сделок по выводу имущества.
- Объясняю реальные перспективы взыскания без обещаний результата.
Почему обращаются ко мне
Я являюсь адвокатом в Алматы и занимаюсь юридической практикой 20 лет. Ранее работал в органах прокуратуры, поэтому понимаю не только содержание закона, но и практический порядок работы государственных органов, судов и участников исполнительного производства.
Каждую ситуацию рассматриваю лично. Проверяю документы, последовательность действий и возможные риски. Соблюдаю конфиденциальность и не даю пустых обещаний. При недостаточности имущества особенно важно заранее понять, имеет ли смысл продолжать исполнительные действия, инициировать банкротство, оспаривать сделку или обжаловать распределение денег.
Как начать работу
- Напишите в WhatsApp или позвоните.
- Кратко опишите ситуацию и направьте имеющиеся исполнительные документы, постановления и расчеты.
- Я оценю очередность требований, риски, объем работы и объясню, какие действия необходимо предпринять сейчас.
Часто задаваемые вопросы
Кто получит деньги первым, если у должника несколько кредиторов?
Это зависит от правовой природы требований. Первая подача исполнительного документа не всегда дает преимущество. Сначала удовлетворяются требования более высокой очереди.
Что происходит, если все кредиторы относятся к одной очереди?
Если денег недостаточно, взысканная сумма распределяется между ними пропорционально размерам требований.
Относится ли долг по расписке к приоритетным требованиям?
Как правило, обычный долг по расписке относится к остальным гражданско-правовым требованиям и удовлетворяется в пятую очередь исполнительного производства. Однако необходимо проверить содержание расписки, наличие залога и другие обстоятельства.
Всегда ли залоговый кредитор получает все деньги от продажи залога?
Не всегда. Необходимо учитывать требования более высокой очереди, правовой режим предмета залога, регистрацию обременения и процедуру, в рамках которой продается имущество.
Можно ли оспорить неправильное распределение денег?
Да. Постановление, действие или бездействие судебного исполнителя может быть обжаловано в установленном порядке. Необходимо получить документы и не пропустить процессуальный срок.
Что делать, если должник передал имущество родственникам?
Следует проверить дату, условия и реальность сделки. При наличии оснований сделка может быть оспорена, а имущество или его стоимость возвращены для взыскания. Сам факт родства сторон еще не делает сделку недействительной.
Нужно ли заявлять долг повторно при банкротстве?
Если начата процедура банкротства, кредитору необходимо предъявить требование в порядке, установленном для этой процедуры. Наличие решения суда или исполнительного производства не освобождает от соблюдения правил включения в реестр.
Можно ли обратиться срочно?
Да. Срочная оценка необходима, если назначены торги, имущество передается взыскателю, заканчивается срок предъявления требования или уже началось распределение денег.
Можно ли написать в WhatsApp?
Да. Можно кратко описать ситуацию и направить фотографии или электронные копии документов. Для предварительной оценки обычно нужны исполнительный документ, постановление о возбуждении производства и последние ответы судебного исполнителя.
Что нужно для первой консультации?
Желательно подготовить судебный акт, исполнительный документ, постановления судебного исполнителя, договоры, документы по залогу, сведения об имуществе и переписку по вопросу взыскания.
Нужен ли адвокат, если ситуация кажется простой?
Если у должника один кредитор и порядок взыскания не вызывает спора, часть действий можно выполнить самостоятельно. При нескольких взыскателях, залоге, банкротстве, ликвидации или спорном распределении денег ошибка может существенно уменьшить размер полученного удовлетворения.
Что делать, если документы уже поданы неправильно?
Необходимо определить, можно ли исправить заявление, дополнительно предъявить документы, оспорить отказ или восстановить пропущенный срок. Возможность исправления зависит от процедуры и стадии дела.
Не затягивайте с проверкой очередности требований
При недостаточности имущества должника значение имеет не только наличие решения суда, но и категория требования, своевременность предъявления документов, активность кредитора и законность действий судебного исполнителя или управляющего.
Ошибки на стадии распределения денег могут привести к тому, что имущество будет реализовано, а выручка перечислена другим взыскателям. Восстанавливать нарушенное право после завершения расчетов обычно сложнее.
Напишите мне в WhatsApp или позвоните. Я лично изучу документы, проверю очередность удовлетворения требований и объясню, какие действия могут быть предприняты по законодательству Республики Казахстан.
.